Как получить налоговый вычет

Право уменьшить налог с доходов есть у всех граждан РФ, которые получают заработную плату, оплату за услуги, выплаты и другие доходы, облагающиеся по ставке в 13 %, а также ИП, имеющих статус плательщика НДФЛ. Поэтому многие граждане Российской Федерации хотели бы знать, как получить налоговые вычеты, какие документы для этого нужны, с какими трудностями придется столкнуться, как упростить оформление, а главное – гарантировать получение.

В чем выгода

Воспользовавшись этим правом, плательщики налогов могут:

• уменьшить сумму всех доходов, облагаемых налогом;
• получить назад часть расходов со сделок с недвижимостью, от обучения или лечения (если это подтверждено документами).

Для граждан Российской Федерации налоговые вычеты могут затрагивать абсолютно все основные источники дохода. Чтобы воспользоваться правом получения, необходимо подать соответствующие документы и заявление о возможности его применения.

Налоговые вычеты на детей

Налоговые вычеты могут получить:

• родители двух несовершеннолетних детей – 1400 руб. на каждого;
• родители трех и более несовершеннолетних детей – 3000 руб. на третьего и последующих;
• опекуны, попечители или приемные родители несовершеннолетнего ребенка-инвалида и детей-инвалидов I и II группы до 24 лет, если они учатся на очной форме, – 6000 руб.;
• родители ребенка-инвалида до его совершеннолетия, а также инвалидов I и II группы до 24 лет, учащихся на очной форме, – 12 000 руб.

В том случае, если налогоплательщик является единственным родителем детей (второй погиб или признан пропавшим без вести) или их опекуном, сумма налогового вычета может быть увеличена вдвое. Если единственный родитель вступает в брак, эта льгота отменяется. Двойной вычет может быть предоставлен одному из родителей, если второй отказался от своей части. Максимальной суммой, при которой можно воспользоваться льготой, является заработная плата в 350 000 рублей.

Налоговые вычеты «на себя»

Данная льгота предоставляется лицам, которые являются:

• инвалидами Великой Отечественной войны, ликвидаторами последствий аварий на Чернобыльской АЭС и т. д.* – 3000 руб.;
• участниками Великой Отечественной войны, инвалидами I, II групп или инвалидами детства, героями СССР и РФ и т. д.* – 500 руб.

*Кроме этих категорий граждан есть и другие, все они перечислены в ст. 218 Налогового кодекса РФ.

Данные льготы используются при проведении расчетов зарплаты. А значит, документы должны предоставляться работодателю. Чтобы получить вычет, необходимо правильное заполнение заявления и предоставление официальных документов: декларации по форме 3-НДФЛ, свидетельств о рождении детей, заключения о смерти супруга (супруги), документов ликвидатора последствий на ЧАЭС, справки об инвалидности и т. д.

Имущественные вычеты

Как понятно из названия, их можно получить после сделок с имуществом (покупки/продажи). Они представляют собой:

• льготный расчет налогов на доходы;
• возмещение части потраченных денежных средств.

Получить вычет можно после оформления и подачи письменного заявления вместе с другими документами в ФНС по месту постоянной регистрации.

Продав автомобиль, земельный участок, дом или квартиру, продавец должен заплатить НДФЛ в размере 13 % с полученной прибыли. Но владелец имущества произвел оплату части сборов со своей зарплаты. В этом случае предоставляется вычет при расчетах налоговой базы.

В 2017 году льготы составляют:

• при продаже недвижимости – до 1 000 000 руб.;
• транспортного средства – до 250 000 руб.;
• нескольких объектов недвижимости или при их строительстве – до 2 000 000 руб.

В законе есть много исключений, использовать которые в Вашу пользу помогут специалисты «Азбука Учета». Если Вам нужна помощь в оформлении налогового вычета по доступной стоимости, приходите к нам.

Необходимые документы

Получение налогового вычета связано со сбором и подачей пакета документов. Их список зависит от вида вычета.

На детей:

• заполненное заявление на предоставление налогового вычета на детей (ребенка);
• справка 2-НДФЛ за текущий год с места работы;
• свидетельства о рождении (на всех детей);
• на детей от 18 до 24 лет – справка из учебного заведения.

Приобретение недвижимости:

• заявление;
• квитанции, платежки, расчет стоимости и иные документы, которые могут подтвердить расходы на покупку жилья;
• договор купли-продажи либо акт приема-передачи жилья в собственность;
• свидетельство о гос. регистрации приобретенной собственности;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• декларация по форме 3-НДФЛ.

Погашение процентов по ипотечному займу:

• заявление;
• договор с банковским учреждением о выдаче ипотеки, в котором приведен график платежей;
• оригинал справки о погашении процентов (получается в банке);
• справка по форме 2-НДФЛ;
• декларация по форме 3-НДФЛ.

Оплата обучения:

• заявление;
• договор с учебным заведением на образовательные услуги;
• копия лицензии учебного заведения;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• декларация по форме 3-НДФЛ;
• документы, которые могут подтвердить факт оплаты услуг обучения (кассовые чеки, ордера и т. д.);
• в том случае, если оплата производилась за родственника, понадобятся документы, подтверждающие факт родства.

Оплата лечения:

• документы, которые подтверждают факт оплаты лечения (кассовые чеки, ордера и т. д.);
• справка по форме 2-НДФЛ;
• декларация по форме 3-НДФЛ;
• в том случае, если оплата производилась за медицинские услуги за родственника, понадобятся документы, подтверждающие факт родства;
• лицензия медицинского учреждения, в котором получались услуги;
• если получались услуги – справка, выданная мед. учреждением;
• если приобретались медикаменты – рецепты по форме № 107-1/у.

«Азбука Учета» – Ваша помощь в получении налогового вычета

Заниматься оформлением налогового вычета самостоятельно может не каждый – для этого нужны определенные знания и достаточно много свободного времени. К тому же, если что-то будет выполнено не по закону, льготы можно так и не дождаться. Иногда получение налогового вычета становится практически равносильно лотерее, если заполнение, сбор документов и их оформление выполняются самостоятельно.

Чтобы узнать подробнее о том, как получить налоговый вычет, а также воспользоваться услугами «Азбука Учета», звоните нам или пишите на адрес электронной почты. Стоимость услуг по получению налогового вычета зависит от многих факторов, но в любом случае она всегда обсуждается индивидуально с каждым клиентом.